利害關係人專區

利害關係人（Stakeholder）

本公司追求永續經營，將盡力與公司所有的利害關係人建立透明、有效的多元溝通管道，以了解其需求與對本公司的期許，作為擬定企業社會責任/永續政策與相關方針計畫的重要參考。

本公司每年至少一次提報董事會報告執行情形，最近一次為 2024 年 11 月 08 日。每年上半年定期檢視內部與外部並識別與營運相關之各類利害關係人，經永續經營推動小組討論後，鑑別之主要利害關係人如下：

• 投資人/股東（外部）
• 非政府組織（外部）
• 員工（內部）
• 客戶（外部）
• 供應商（外部）

公司官網：https://www.aicgroup.com.tw/

利害關係人關注議題及溝通管道

利害關係人溝通方式

※ 本公司窗口收到訊息後，將透過電話及 E-mail 回覆相關利害關係人。

檢舉制度

檢舉辦法：依據「誠信經營作業程序及行為指南」訂定。

檢舉對象

本辦法適用於中美聯合實業股份有限公司之董事、經理人及受僱人。

受理調查專責單位

1. 弊端防制組（總經理領導）。
2. 檢舉案件受理及調查過程，涉及利益衝突者應予迴避。

檢舉原則（檢舉人提供資訊）

1. 以實名檢舉為原則，匿名檢舉為例外。
2. 實名檢舉應提供：被檢舉人姓名、單位、職務、基本情節、涉案金額等資訊。
3. 匿名檢舉如檢附確實證據，並清楚述明情節、當事人、時間、地點、關係人等，得展開初步調查。

檢舉渠道（內/外部檢舉人適用）

• 獨立信箱：allied@aicgroup.com.tw
• 獨立專線：0800-211-716（弊端防制組）

專責單位處理流程

1. 立案與受理
   • 接獲案件即立案。
   • 判別是否具備調查要件：檢舉人基本資料、被檢舉人資訊、具體事由與事證等。
   • 欠缺要件者，不予理會並依結案程序辦理。
2. 調查流程
   • 接獲案件後儘速調查，15 個營業日內完成初步結果（必要時得延長至 1 個月）。
   • 必要時請檢舉人說明並提供資訊，或請相關部門/外部專家協助。
   • 相關人員不得無故拒絕、規避或妨礙調查（詢問、提供資料、影像紀錄等）。
3. 受理層級
   • 被檢舉人為內部員工：陳報上級主管及總經理；如屬違法，依人事規章懲處。
   • 被檢舉人為董事、獨立董事或副總以上：陳報審計委員會。
4. 結案與報告
   • 完成調查報告，向總經理報告處理情形與改善措施；如屬高階管理階層或董事，陳報審計委員會。
   • 以書函或電子郵件通知檢舉人結果。
   • 若屬重大偶發或違法案件，主動向相關機關通報或告發。

紀錄保存

• 一般案件保存 5 年；重大案件（涉案金額達 100 萬以上）保存 7 年。
• 相關文件由弊端防制組加密保存。

檢舉者保護制度

• 核查過程不得暴露檢舉人身分。
• 未經同意，不得於公開文書記載足以辨識檢舉人身分之資訊；檢舉內容需嚴格保密。
• 除調查需要外，嚴禁向被檢舉單位/人出示檢舉材料；必要時須主管批准並隱去可辨識內容。

2024 年度本公司內/外部均未發生檢舉情形。